El Directorio de la Compañía debe velar por una adecuada gestión de los riesgos, estableciendo controles y responsabilidades para prevenirlos y/o mitigarlos, incluyendo los ambientales, sociales, laborales, de gobierno y éticos, entre otros.

La Gerencia de Control Interno es la encargada de supervisar y coordinar el proceso de identificación y evaluación de los riesgos a nivel corporativo y de cada empresa, así como de revisar el cumplimiento de los planes de acción establecidos para reducir, mitigar, eliminar o traspasar los riesgos. Estos son levantados y/o actualizados en un ejercicio anual en el que se revisan los riesgos de sustentabilidad, aquellos asociados a los procesos y funciones claves del negocio, financieros, comerciales, tecnológicos (incluidos en 2016) y operacionales. Para esto, CAP ha aplicado la metodología basada en la norma internacional ISO 31000:2009 y NTC 525.

Durante 2016 se realizó una capacitación al Directorio en materia de riesgos y se completó, con asesorías externas, el proceso interno de identificación y evaluación de éstos. A fines del mismo año se puso en marcha un sistema informático para gestionar los riesgos de cada empresa y cada área. Esto permitirá que cada una pueda actualizar sus riesgos y planes de acción en el momento que sea necesario, sin esperar el ejercicio anual.

Sistema de Cumplimiento

CAP está avanzando en el desarrollo de un Sistema de Cumplimiento Corporativo para el control de los compromisos que emanan de las resoluciones de calificación ambiental (RCA) y de los permisos ambientales de todas sus empresas. Estos son controlados a nivel corporativo para la detección de potenciales faltas y el monitoreo de sus respectivos planes de acción. Durante 2017 se contempla implementar la plataforma integrada SAP EHS (Environmental, Health & Safety) para la gestión de incidentes, permisos, cumplimiento ambiental, seguridad e higiene.

Auditorías

El Grupo lleva a cabo auditorías internas tomando como base aquellos procesos y funciones ligados a los temas de mayor relevancia presentados en los mapas de riesgo anuales. Estas funciones y procesos abarcan todas las áreas de la Compañía, incluyendo ventas, procesos de cuentas por cobrar y pagar, caja, operaciones, sustentabilidad y personas, entre otras.

En base a programaciones anuales se realiza el seguimiento al cumplimiento de las actividades comprometidas. Adicionalmente, se llevan a cabo auditorías externas para el área de Control Interno, responsable de las auditorías.